Какие валютные ограничения действуют в России с 2023 года

Порядок операций с валютой на территории РФ претерпел некоторые изменения, которые на сегодняшний день носят характер временных. Мы расскажем вам, какие валютные ограничения действуют в России с 2023 года, включая ограничения по движению валютных займов. Также мы ответим, обязательна ли продажа 80% валютной выручки для бизнеса с 01.01.2023. И разъясним, нужно ли продавать валютные поступления физических лиц.

Валютные ограничения для россиян в 2023 году

С 9 марта 2022 года для граждан России вступили в силу новые правила регулирования валютных операций. Они затрагивают как ЮЛ, так и ФЛ. Поэтому давайте разберём основные моменты максимально подробно.

Пояснение ЦБ

ЦБ разъяснил, что валютные ограничения будут действовать до 9 сентября 2022 года. Не исключается, что они будут продлены ещё на полгода.

В период действия новых правил снять с валютного счёта можно не более 10 000 долларов. Причём не имеет значения валюта счёта – евро, доллары, юани – при выдаче средства будут конвертированы в доллары США и выданы именно в данном виде.

Оставшиеся на счету средства не замораживаются. Их разрешено снимать – полностью или частично, но в рублях. Конвертация происходит по рыночному курсу, действующему в день совершения операции. Важно учитывать, что в подобных сделках опора ведётся на средневзвешенный валютный курс, который определяется по прошлому дню торгов. Денежные средства выдаются через кассу в обычном порядке.

Важно! Банки не видят никаких проблем во введении нового порядка валютных операций. Они утверждают, что только 10% от всего количества валютных счетов граждан превышает сумму в 10 000 долларов. Поэтому большая часть ФЛ сможет снять свои сбережения в полном объёме

.

Некоторые граждане имеют несколько валютных счетов в одном финансовом учреждении. Им придётся выбирать, с какого снимать средства, ведь больше 10 000 долларов клиенту не выдадут вне зависимости от количества счетов. Допустима схема снятия с каждого счёта/вклада понемногу до достижения установленного лимита.

Лицам, которые имеют валютные счета в разных банках, разрешено снимать с каждого по 10 000 долларов. Поэтому на практике общая сумма снятия может получиться больше.

Центробанк особо отметил, что выдача валюты должна проводиться через кассы финансовых учреждений. Но далеко не все банки имеют свои представительства в городах присутствия. Им приходится решать вопросы посредством проведения операций через банкоматы. К примеру, таким образом поступает «Тинькофф», не имеющий оффлайн офисов.

На период действия ограничений банки отказываются от комиссий за все операции, совершённые с валютой. При конвертации она также не начисляется.

Что будет со счетами?

Паниковать по этому поводу тоже не стоит. Владельцы счетов и вкладов могут оставить средства на них нетронутыми – на них будут начисляться проценты в полном соответствии с условиями, прописанными в договоре с финансовым учреждением. Ставки не планируется пересматривать и до конца срока хранения банковские структуры будут соблюдать взятые на себя обязательства.

Не введён и запрет на открытие валютных счетов. Гражданам оставлена такая возможность – они могут свободно открывать новые счета и вклады. Но здесь важно помнить об ограничениях по снятию. То есть, положить на счёт можно любую сумму в любой валюте, а снятие будет происходить уже по новым правилам.

Продажа валюты на ближайшие полгода тоже под запретом. А вот произвести обмен долларов, евро или любой другой валюты на рубли можно во всех банках, как и ранее. Конвертация будет происходить по курсу на день совершения операции.

Важно! Право на снятие 10 000 долларов со счёта в валюте имеют клиенты всех финансовых учреждений. Но будьте готовы к тому, что банки по-разному организуют реализацию этого права. Одни просят заранее заказывать валюту, другие, например, получив заявки на снятие, выдают средства только через сутки.

Гражданам не запрещено переводить валюту между своими счетами и счетами близких родственников. Но только при условии того, что все они открыты в российских банках. То есть тех, которые расположены и работают на территории РФ.

Комментарий Сбера

Сбер заявил, что готов работать в новых условиях и располагает необходимым запасом валюты для выдачи клиентам. Поэтому никаких сбоев и очередей не прогнозируется.

Также банк отметил, что приложение «Сбербанк онлайн» даёт гражданам некоторые преимущества при совершении валютных операций. Они могут по-прежнему приобретать валюту в приложении – на безналичные покупки ограничения не распространяются. В онлайн-формате допустимо совершать практически любые операции.

Вывод валюты за рубеж

В этом сегменте ограничения тоже действуют. ЦБ установил лимит на переводы из России за границу – ежемесячная транзакция не может превышать порог в 10 000 долларов США. При этом неважно, каким образом эти средства переводятся – разово или дробно. При достижении лимита дальнейшие операции до следующего месяца становятся недоступными.

Валютные переводы за рубеж разрешены только между близкими родственниками. В эту категорию входят:

• муж/жена;
• родители;
• дети (родные и усыновлённые);
• внуки;
• бабушки/дедушки.

Перечисленная мера имеет вынужденный характер и введена с одной целью – сохранить в стране валютные запасы в условиях санкций, список которых Запад регулярно расширяет.

Отдельно стоит рассматривать вывод валюты за рубеж, который российские юридические лица осуществляют в качестве оплаты за предоставленные товары или услуги. Если фирма имеет действующий договор с иностранным партнёрами, то у неё остаётся право ведения расчётов в валюте.

Запрет на вывоз валюты

Это ещё одна мера для удержания валюты в стране. Российские граждане со 2.03.22 не могут больше переводить средства с валютных счетов, открытых в РФ, на зарубежные счета либо вклады.

Вывоз наличных тоже ограничен – максимальная сумма, которую россиянин может взять с собой, уезжая за рубеж, не должна превышать 10 000 долларов США. Денежные инструменты в иностранной валюте приводятся к эквиваленту американских долларов. Конвертация происходит по установленному курсу на день вывоза.

Ключевая ставка

Изменение внешних условий привело к поднятию ключевой ставки до 20%. Эта мера стала результатом ограничения возможностей использования золотовалютного резерва и изменений обменного курса рубля. Поднятие ставки позиционируется как инструмент обеспечения финансовой стабильности, который повышает привлекательность вкладов для россиян. Сбережения будут находиться под надёжной защитой от обесценивания, ведь инфляционные риски компенсируются новой ставкой.

Update: 08.04.2022 ЦБ снизил ключевую ставку до 17%.

Обязательная продажа 80% валютной выручки для бизнеса с 01.01.2022

Продажа 80% валютной выручки является обязательной, что было закреплено указом от 28.02.2022. Но он имеет одну особенность – вступление его в силу произошло обратным числом. То есть правило действует с начала 2022 года – с первого января. Поэтому продаже подлежит валюта, полученная в течение всего этого периода.

И здесь у бизнеса возникает масса вопросов.

Как быть, если полученная до появления Указа № 79 валютная выручка уже потрачена

Не все предприниматели сохранили с 01.01.22 на счетах валюту. Теперь их беспокоит невозможность выполнить закон. Многие видят выход в приобретении валюты в размере потраченного и последующей продаже государству. Стоит ли поступать таким образом?

Давайте обратимся за разъяснениями к ЦБ РФ. Центробанк объяснил, что действие указа распространяется только на остатки средств, полученных в период с 01.01.22 по 28.02.22. При определении остатков участвуют все счета, включая транзитные и депозитные.

Пример. Предположим, что компания, зарегистрированная в РФ, за поставки товаров зарубежным партнёрам получила в январе 2023 года 200 000 евро. В начале февраля 30 000 евро были переведены контрагентам на закупку оборудования в соответствии с действующим контрактом. На депозит 15 февраля было помещено 70 000 евро. Остаток в размере 100 000 евро остался на расчётном счёте. После 28 февраля 2023 года компания обязуется продать 80% от оставшейся валюты: 100 000 евро на р/с + 70 000 евро на депозите.

По какому курсу продавать валютную выручку

Не менее важный вопрос, чем предыдущий. ЦБ также дал по нему разъяснения. Предприниматели не ограничены в выборе курса и инструмента продажи. Они могут провести операцию в своём привычном банке или любом другом, предлагающем более выгодный курс.

Главное, чтобы продажа была совершена в сроки, установленные законодательно. На выполнение указа бизнесу отводится ровно три дня с момента поступления средств на счета.

Можно ли продавать валютную выручку частями

Многим предпринимателям средства поступают на счета частями. Поэтому они пока не понимают, каким образом продавать положенные 80% – частично или дожидаться полного поступления выручки на счета.

В данном вопросе нужно ориентироваться на временное ограничение в виде трёхдневного срока после зачисления валюты. Исходя из этого, компании, получающие выручку в иностранной валюте частями, обязуются продавать её таким же образом – частями.

Исключение могут составлять транзакции, укладывающиеся в трёхдневный срок. Предположим, что на счета компании 5 марта зачислены 10 000 евро. Согласно закону, она обязана продать 80% от этой суммы до 8 марта. Но 6 марта в соответствии с контрактом на счета должны поступить ещё 20 000 евро. Поэтому компания может дождаться второго транша и 7 марта продать 80% от выручки в размере 30 000 евро.

Все ли виды валют нужно продавать

Да, на данный момент вся иностранная валюта в нормативном акте представлена единым массивом. Поэтому при получении российскими компаниями выручки от работы с зарубежными партнёрами в йенах, юанаях, долларах или, к примеру, в евро правило продажи 80% от суммы сохраняет свою актуальность.

Расположение контрагентов тоже не имеет значения. Они могут перечислять валюту из ЮАР или КНР, но в любом случае переведённые средства будут рассматриваться как общая база, ложащаяся под расчёт 80%.

Есть ли льготы по продаже валюты для резидентов особых экономических зон

Нет, в данной экономической ситуации преференции и льготы ни для каких категорий бизнеса не предусмотрены. Определяющим фактором для исполнения закона будет резидентность компании. Если она является резидентом РФ, то обязана продавать 80% от валютной выручки. Поэтому компании, находящиеся в особых экономических зонах, уравниваются со всеми остальными предприятиями.

Нужно ли продавать валютные поступления физических лиц?

На сегодняшний момент в России существует немало бизнесменов, которые по статусу являются физическими лицами. Сюда относят, например, индивидуальных предпринимателей и самозанятых. У этих категорий скопилось немало вопросов относительно обязательной продажи валютной выручки.

Давайте попробуем прояснить ситуацию.

Нужно ли продавать валютную выручку ИП

Согласно законодательным актам РФ, организационно-правовая форма ИП рассматривается как полноправный участник коммерческой деятельности. Поэтому все индивидуальные предприниматели, являющиеся российскими резидентами, подпадают под действие новых правил.

Если они ведут дела с зарубежными партнёрами и производят расчёты в любой валюте, то обязаны, как и юридические лица, продавать государству 80% от выручки, зачисленной на счета в иностранной валюте. ИП также отводится на продажу только три дня после произведённого транша.

Нужно ли продавать зарплату в валюте

Многие россияне работают в компаниях, выплачивающих заработную плату в валюте. В новых реалиях перед ними встал важный вопрос «Обязаны ли мы, как и компании, продавать часть полученных средств государству?». Чтобы ответить на него правильно, необходимо определиться с пониманием определений «заработная плата» и «выручка».

Заработная плата является вознаграждением, которое исполнитель получает от работодателя за выполнение обязанностей, предусмотренных трудовым договором. Под выручкой понимаются доходы от коммерческой деятельности предприятия.

Если отношения между сотрудником и работодателем оформлены грамотно, то есть трудовым контрактом, то валютное вознаграждение будет классифицироваться как заработная плата. А значит продавать 80% от неё не требуется. Во всех остальных случаях валюта будет позиционироваться как выручка и подпадать под новые правила. Поэтому очень важно оформлять отношения с компанией в соответствии с трудовым законодательством.

Нужно ли продавать валютную выручку самозанятым

Это – самый сложный на сегодняшний день вопрос, так как определённости в отношении самозанятых нет. Дело в том, что многие из них работают с иностранными партнёрами и получают отчисления в валюте. Исходя из этого, финансовые поступления могут рассматриваться как выручка и подпадать под новые правила. То же самое касается сотрудничества с иностранными гражданами по соглашениям формата ГПХ. Но самозанятые не являются юридическими лицами и их деятельность далека от классического понимания коммерческой.

Поэтому на данный момент они остались в подвешенном состоянии. Они не знают, каким образом поступать и боятся невольно нарушить закон. Некоторые банки до прояснения ситуации заморозили счета самозанятых, получающих поступления в валюте. На них нельзя перевести деньги и снять их тоже невозможно.

Самозанятым нужно набраться терпения и дождаться разъяснений.

Ограничения по движению валютных займов

Заёмы в валюте тоже вызывают много вопросов. Эта тема имеет массу нюансов, которые нужно рассматривать по отдельности.

На какие договора займа (кредита) распространяется ограничение на перевод валюты

Это – первое, чем интересуются компании. И здесь всё однозначно. Согласно указу, перевод валюты по договорам займа с территории РФ за рубеж находится под запретом. Под действие нормативного акта подпадают все договора вне зависимости от того, когда они были заключены, – в любом случае они подлежат прекращению.

Важно! Российские компании не только не могут выполнять свои долговые обязательства перед иностранными кредиторами, но и сами выдавать валютные займы нерезидентам.

Можно ли получать валюту от нерезидента по договору займа

Резиденты РФ правомочны получать займы в иностранной валюте. Ограничения их не затронули, причём размер заёмных средств не имеет лимита. Но выполнить свои долговые обязанности в ближайшее время заёмщик не сможет. Исключение составляет ситуация, когда возврат долга предусмотрен в рублях по установленному курсу.

Новые правила проведения валютных операций в целом просты и понятны. Большая часть субъектов, подпадающих под их действие, уже приступила к работе в полном соответствии с указом. Но частности пока ещё не проработаны, поэтому возможны различные сложности. В ближайшее время ЦБ обещает дать дополненные разъяснения по всем аспектам Указа № 79.